2025年2月14日在德清县第十七届

人民代表大会第四次会议上

德清县人民政府

 

各位代表：

现向大会报告2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、关于2024年预算执行情况

2024年，面对复杂变化的经济形势，我们在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，认真执行县十七届人大三次会议有关决议，全县财政预算执行情况良好，公共财政职能进一步发挥，促进了全县经济社会持续平稳健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

1．收入执行情况

2024年全县一般公共预算收入（地方财政收入）851094万元，完成调整预算的100.1%，同比增长0.1%。一般公共预算收入分科目情况如下：

（1）增值税277318万元，下降14 .3%，主要由于上年有缓缴税款入库；

（2）企业所得税111574万元，增长4.5%；

（3）个人所得税49476万元，下降14.8%，主要由于本年股权转让等一次性税收减少；

（4）资源税1581万元，下降43.5%，主要由于上年补缴以前年度税款，本年采矿业下滑；

（5）城市维护建设税27490万元，下降6.6%；

（6）房产税49353万元，增长19.3%，主要由于减免政策调整；

（7）印花税18008万元，增长9.4%；

（8）城镇土地使用税30282万元，增长48.4%，主要由于减免政策调整；

（9）土地增值税7132万元，增长195.9%，主要由于上年房地产项目清算退税较多；

（10）车船税5239万元，下降6.3%；

（11）耕地占用税4252万元，下降36.3%，主要由于本年批准占用耕地少；

（12）契税30260万元，下降44.4%，主要由于房地产市场下行，房产交易量及土地成交量均有所下降；

（13）环境保护税539万元，增长34.1%，主要由于上年下半年起开征堆场扬尘环保税；

（14）专项收入56990万元，与上年基本持平；

（15）行政事业性收费收入9907万元，下降39.4%，主要由于上年有二绕等大型单独选址项目，导致本年耕地开垦费较上年减少；

（16）罚没收入14857万元，增长50%，主要由于本年新增罚没矿产品收入4667万元；

（17）国有资源（资产）有偿使用收入153394万元，增长51.8%，主要由于渣土消纳经营权转让收入及矿业权出让收入增幅较大；

（18）政府住房基金收入3338万元，增长2.2%；

（19）其他收入105万元，下降77%，主要由于上年有非税收入统筹资金清理缴库。

2．支出执行情况

2024年一般公共预算支出1034488万元，完成调整预算的99.1%，同比下降3.8%。分科目支出情况如下：

（1）一般公共服务支出129469万元，下降16.8%，主要由于本年支出压减；

（2）国防支出975万元，下降14.2%，主要由于上级补助支出减少；

（3）公共安全支出61327万元，下降10.4%；

（4）教育支出163623万元，增长1.2%；

（5）科学技术支出75086万元，增长15.1%，主要由于莫干山地信实验室、地磁大科学装置研究院等科创平台投入增加；

（6）文化旅游体育与传媒支出11415万元，下降55.7%，主要由于上年亚运专项等项目支出及上级补助支出较大；

（7）社会保障和就业支出137348万元，增长0.2%；

（8）卫生健康支出86298万元，下降1.8%；

（9）节能环保支出12119万元，增长39.1%，主要由于上级补助支出增加；

（10）城乡社区支出63122万元，增长2.1%；

（11）农林水支出90104万元，增长0.6%；

（12）交通运输支出43639万元，下降31.6%，主要由于浙北高等级航道网集装箱运输通道建设工程项目资金本年转列政府性基金支出；

（13）资源勘探工业信息等支出82835万元，增长10.4%；

（14）商业服务业等支出6023万元，下降0.2%；

（15）金融支出10311万元，增长226.8%，主要由于向湖州银行增资配股7907万元；

（16）援助其他地区支出2629万元，增长2.0%；

（17）自然资源海洋气象等支出14110万元，下降32.5%，主要由于上级补助支出减少；

（18）住房保障支出5700万元，增长2.7%；

（19）粮油物资储备支出2551万元，增长3.9%；

（20）灾害防治及应急管理支出8652万元，增长33%，主要由于消防装备投入及上级补助支出较上年增加；

（21）债务付息支出27129万元，增长2.6%；

（22）债务发行费用支出23万元，下降66%，主要由于一般债券新发行量较上年减少。

按照现行财政体制计算，加上上级各项补助、发行地方政府债券、动用上年结转结余、调入资金等因素，收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1．收入执行情况

2024年全县政府性基金预算收入716193万元，完成调整预算的100.6%，下降9.1%。政府性基金收入分科目情况如下：

（1）国有土地收益基金收入12367万元，下降38.5%，主要由于本年度入库的跨年度项目尾款较少； 

（2）农业土地开发资金收入636万元，下降19.4%，主要由于本年度入库的跨年度项目尾款较少；

（3）国有土地使用权出让收入466978万元，下降37.2%，主要由于本年度入库的跨年度项目尾款较少；

（4）彩票公益金收入1524万元，增长2.3%；

（5）城市基础设施配套费收入4374万元，下降17.5%，主要由于本年办理施工许可证的企业数量减少；

（6）污水处理费收入14239万元，增长94.1%，主要由于收费范围扩大；

（7）其他政府性基金收入214028万元，增长2049.7%；

（8）专项债券对应项目专项收入2047万元，上年无此项收入。

2．支出执行情况

2024年全县政府性基金预算支出885740万元，完成调整预算的98.5%，下降22%。政府性基金支出分科目情况如下：

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出388341万元，下降37.8%，主要按收入情况减少支出安排；

（2）城市基础设施配套费安排的支出3814万元，下降24.2%，主要按收入情况减少支出安排；

（3）污水处理费安排的支出13900万元，增长131.9%，主要由于收入增加相应增加支出；

（4）污水处理费对应专项债务收入安排的支出19000万元，增长35.7%，主要由于本年污水处理费专项债支出较上年增加；

（5）大中型水库库区基金安排的支出18万元，与上年持平；

（6）国家重大水利工程建设基金安排的支出230万元，与上年持平；

（7）大中型水库移民后期扶持基金支出957万元，同比下降3.5%，主要由于上级补助支出减少。

（8）民航发展基金支出6万元，同比下降97%，主要由于上级补助支出减少；

（9）其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出398452万元，下降13%，主要由于本年新增其他地方自行试点项目收益专项债券较上年减少；

（10）彩票公益金安排的支出2698万元，增长6.9%；

（11）地方政府专项债务付息支出36974万元，增长56.6%，主要由于专项债务余额逐年增加；

（12）地方政府专项债务发行费用支出167万元，下降59.3%，主要由于本年专项债券新发行量较上年减少；

（13）超长期特别国债安排的支出21183万元，上年无此上级补助收入安排的支出。

按照现行财政体制计算，加上上级补助、发行地方政府债券、动用上年结转结余等因素，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年全县国有资本经营预算本级收入11597万元。调出资金11597万元。加上上级补助、动用上年结转结余等因素，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年社会保险基金收入90939万元，同口径增长0.6%；2024年社会保险基金支出89760万元，同口径增长6.1%，收支相抵，本年结余1179万元。

（五）2024年地方政府债务预算管理

2024年经省财政厅核定，县人大常委会批准，全县地方政府债务限额2231400万元，比上年增加271700万元债务额度。2024年省财政厅下达我县地方政府新增债券273700万元，再融资债券（偿还到期的以前年度政府债券）17600万元。截至2024年底，全县地方政府债务余额2231190万元，其中一般债务828555万元，专项债务1402635万元。

二、落实县人大预算决议有关情况

按照县十七届人大三次会议有关决议及县人大常委会审查意见，2024年县财政局持续完善财政预算管理机制，努力做好财政各项工作。

一是强化收支管理，力促财政平稳运行。加强组织收入，全年一般公共预算收入完成85.11亿元，增长0.1%。抢抓政策窗口期，全力争取中央预算内投资、超长期特别国债、专项债等资金支持，全年累计向上争取资金要素达50.49亿元，其中一般债券3.26亿元，超长期特别国债 5.87亿元，专项债券 25.87 亿元，有效缓解财政支出压力。严格政府过紧日子，出台《关于落实党政机关习惯过紧日子要求的实施方案》，从严控制报刊杂志订阅、视频和PPT制作等支出，从紧控制“三公”经费和一般性支出。聚焦基建项目、公务餐制度执行情况等联合纪委、审计等部门开展过紧日子专项监督检查，规范过紧日子执行。全年完成政府及国有企业投资项目评审156项，审核项目总投资73.32亿元，净核减金额6.78亿元，净核减率为9.25%。

二是优化资源配置，推动经济稳进提质。全力推动“8+4”政策体系落地见效，迭代形成总规模64.58亿元的财政要素支持体系，其中县级财力35.51亿元。出台《进一步加快推动经济高质量发展若干政策》，全年兑现制造业高质量发展专项资金3.31亿元。强化科技重大战略任务的经费保障，全年科技支出7.51亿元，增长15.1%，为县委产业强县、地信造峰等决策部署提供强有力资金支持。统筹整合“两新”政策资金2.59亿元，用于支持设备更新和消费品以旧换新，有力激发消费潜力。推动惠企政策直达快享，一键兑惠企平台发布有效政策816条，在线兑现惠企资金4.08亿元，惠及企业1481家（次）。

三是完善支出结构，有力保障共富惠民。坚持把民生支出作为财政支出的优先选项，全年民生支出70.6亿元，占一般公共预算支出的68.3％。探索医康养一体化改革，入围全省财政系统助力公共服务一体化改革试点县，对于公立医疗机构开展医康养的，给予养老功能性改造投入60%补助，盘活利用闲置基层医疗机构床位实现医中办养相关做法获时任省长王浩两次批示肯定。加大农业农村投入，土地出让收入用于农业农村占比达到13.72%，六次入选全省农村综合改革支持乡村建设类试点县，做好资金统筹文章，竞争性开展县域乡村共同富裕首批5个项目建设。出台《德清县财金助力扩中家庭项目试点推进方案》，以财政贴息的方式向扩中家庭提供低息金融贷款，累计发放共富贷款4.88亿元，受益扩中家庭达2314户，降低融资成本超1000万元。

四是健全体制机制，推动财政管理改革。深化零基预算改革，创新预算管理方式，打破财政支出固化僵化格局，出台《德清县全面深化零基预算改革实施方案》，构建形成“项目分类标准化、预算支出标准化、资金竞争性分配”为特征的零基预算改革模式。积极探索县以下财政事权和支出责任划分改革，梳理形成10个基本公共服务领域89大项、102小项财政事权，打好全额保障镇街人员支出、加大超收分成比例、提高社会事业发展资金等系列组合拳，最大限度提高县对镇街基本运转保障水平。推进成本预算绩效管理改革，试点开展公交运营、大型活动保障、义务教育阶段食堂运营、污泥处理等4个重点项目成本绩效分析，构建形成物业费、大型活动、会议等8类共性支出标准和农村生活污水处置、环卫保洁等21类个性支出标准建设。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展仍面临一些问题和挑战，主要是财政收支平衡难度加大，预算对执行的控制还不够严，资金绩效还有提升空间，“紧日子”过得还不够紧，监督手段还有待创新突破等。对此，我们高度重视，将积极采取有效措施，认真加以解决。

三、关于2025年预算草案

（一）当前面临的财政和经济形势

2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神、进一步全面深化改革的关键之年，是“十四五”规划收官、“十五五”规划谋划之年，做好财政工作意义重大。受经济下行、国内国际形势错综复杂影响，2025年财政形势总体仍将处于紧平衡态势，收支矛盾还可能阶段性加剧，将继续实施积极的财政政策，适度加力、提质增效。从收入看，受经济恢复基础仍需稳固、土地市场低位运行、房地产市场下行很难出现根本性改观等因素影响，预计2025年增收压力较大。从支出看，财政政策需要在促进经济恢复、改善民生福祉、激发创新动力等领域加大投入，需要进一步统筹好收入与支出、政策与资金、局部与全局、当前与长远等关系，既要保持一定支出强度，又要控制好政府债务风险，保障财政可持续发展，在多重目标、多重约束下实现多目标平衡，更好发挥稳增长、促发展、惠民生的作用。

（二）财政预算编制的指导思想

根据当前经济形势的分析预测，我县2025年公共财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟习近平总书记在中央经济工作会议上的重要讲话和考察浙江重要讲话精神，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，按照省市县委全会和经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务构建新发展格局。聚焦县委“一个关键词、三套组合拳、五个着力点”，实施更加积极的财政政策，加大力度扩内需促消费稳增长、发展新质生产力、保障和改善民生；进一步加强财政资源统筹，调整优化支出结构，增强重大战略任务财力保障；严肃财经纪律，加强和完善政府债务管理，兜牢“三保”底线；严格落实过紧日子要求，统筹推进财税体制改革，强化零基预算理念，提升财政科学管理水平，为推动全县“1333”战略工作体系走深走实、奋力争当中国式现代化县域高质量发展全优生作出积极贡献。

（三）一般公共预算安排

1．收入预算

2025年一般公共预算收入（地方财政收入）868000万元，增长2.0%。一般公共预算收入分科目情况如下：

（1）增值税291000万元，增长4.9%；

（2）企业所得税121000万元，增长8.4%；

（3）个人所得税41000万元，下降17.1%，主要原因是预计股权转让减少；

（4）资源税1600万元，增长1.2%；

（5）城市维护建设税29000万元，增长5.5%；

（6）房产税50000万元，增长1.3%；

（7）印花税18500万元，增长2.7%；

（8）城镇土地使用税32000万元，增长5.7%；

（9）土地增值税7000万元，下降1.9%；

（10）车船税5300万元，增长1.2%；

（11）耕地占用税4000万元，下降5.9%；

（12）契税31000万元，增长2.4%；

（13）环境保护税600万元，增长11.3%；

（14）专项收入83000万元，增长45.6%，主要原因是预计政策性计提增加；

（15）行政事业性收费收入9000万元，下降9.2%；

（16）罚没收入14895万元，增长0.3%；

（17）国有资源（资产）有偿使用收入125700万元，下降18.1%，主要原因是预计矿业权出让收益减少；

（18）政府住房基金收入3300万元，下降1.1%；

（19）其他收入105万元，与上年持平。

2．支出预算

拟安排2025年一般公共预算支出1017107万元，下降1.7%。一般公共预算支出分科目情况如下：

（1）一般公共服务支出140862万元，增长8.8%；

（2）国防支出817万元，下降16.2%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（3）公共安全支出58988万元，下降3.8%；

（4）教育支出164147万元，增长0.3%；

（5）科学技术支出86441万元，增长15.1%；

（6）文化旅游体育与传媒支出12065万元，增长5.7%；

（7）社会保障和就业支出141390万元，增长2.9%；

（8）卫生健康支出92776万元，增长7.5%；

（9）节能环保支出8506万元，下降29.8%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（10）城乡社区支出60218万元，下降4.6%；

（11）农林水支出81440万元，下降9.6%；

（12）交通运输支出33661万元，下降22.9%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（13）资源勘探工业信息等支出68898万元，下降16.8%，主要原因是政策兑现较上年减少；

（14）商业服务业等支出5025万元，下降16.8%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（15）金融支出533万元，下降94.8%，主要原因是上年向湖州银行增资配股7907万元，以及今年涉及腾笼换鸟兑现资金转列政府性基金预算安排；

（16）援助其他地区支出2685万元，增长2.1%；

（17）自然资源海洋气象等支出15230万元，增长7.9%；

（18）住房保障支出3542万元，下降37.9%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（19）粮油物资储备支出440万元，下降82.8%，主要原因是粮食风险基金部分资金今年由专户结余拨付；

（20）灾害防治及应急管理支出6223万元，下降28.1%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（21）其他支出5996万元，为预留清算资金；

（22）债务付息支出27095万元，下降0.1%；

（23）债务发行费用支出129万元，增长460.9%，主要原因是再融资发行额度增加，相应发行费用增加。

按照现行财政体制计算，加上上级补助、发行地方政府债券、动用上年结转结余、调入资金等因素，收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（四）政府性基金预算安排

1．收入预算

2025年全县政府性基金收入预期762000万元，增长6.4%，主要原因是预计土地出让收入较上年增加。政府性基金收入分科目情况如下：

（1）国有土地收益基金收入15000万元，增长21.3%；

（2）农业土地开发资金收入800万元，增长25.8%；

（3）国有土地使用权出让收入588200万元，增长26.0%；

（4）彩票公益金收入1500万元，下降1.6%；

（5）城市基础设施配套费收入8000万元，增长82.9%，主要原因是收费标准调整导致增加 ；

（6）污水处理费收入16000万元，增长12.4%，主要原因是预计自备水源污水处理费收入增加；

（7）其他政府性基金收入130500万元，下降39.0%；

（8）专项债券对应项目专项收入2000万元，下降2.3%。

2．支出预算

拟安排2025年全县政府性基金支出854416万元，下降3.5%。政府性基金支出分科目情况如下：

（1）国家电影事业发展专项资金支出56万元，上年无此上级补助收入安排的支出；

（2）旅游发展基金支出104万元，上年无此上级补助收入安排的支出；

（3）国有土地使用权出让收入安排的支出481840万元，增长24.1%；

（4）城市基础设施配套费安排的支出5476万元，增长43.6%，主要原因是城乡垃圾收运处置今年转列政府性基金预算安排；

（5）土地储备专项债券收入安排的支出15700万元，上年无此上级补助收入安排的支出；

（6）污水处理费对应专项债务收入安排的支出67000万元，增长252.6%，主要原因是专项债污水项目发行额度增加，相应安排的支出增加；

（7）大中型水库库区基金安排的支出10万元，下降44.4%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（8）国家重大水利工程建设基金安排的支出185万元，下降19.6%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（9）大中型水库移民后期扶持基金支出695万元，下降27.4%，主要原因是预计上级补助支出减少；

（10）民航发展基金支出128万元，增长2033.3%，主要原因是预计上级补助支出增加；

（11）其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出195311万元，下降51.0%，主要原因是部分专项债券额度尚未下达，相应支出暂未安排；

（12）彩票公益金安排的支出2567万元，下降4.9%；

（13）地方政府专项债务付息支出47398万元，增长28.2%，主要原因是预计专项债券余额增加，本年付息增加；

（14）地方政府专项债务发行费用支出459万元，增长174.9%，主要原因是预计今年发行专项债券额度增加，相应发行费用增加；

（15）超长期特别国债安排的支出37487万元，增长77.0%，主要原因是根据项目进度上年大部分超长期特别国债资金结转至今年安排支出。

按照现行财政体制计算，加上上级补助、发行地方政府债券、动用上年结转结余等因素，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（五）国有资本经营预算安排

2025年国有企业利润收入按30%上缴，股利股息等全额上缴。2025年全县国有资本经营预算利润收入预期7295万元。安排国有企业退休人员社会化管理补助支出28万元，调出资金7295万元。加上上级补助、动用上年结转结余等因素，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（六）社会保险基金预算安排

2025年全县社会保险基金收入预期95578万元，增长5.1%。拟安排2025年社会保险基金支出94912万元，增长5.7%。收支相抵，预计当年基金收支结余666万元。

（七）2025年地方政府债务预算管理

2025年省财政厅提前下达我县地方政府新增债券277500万元，再融资债券（偿还到期的以前年度政府债券）94700万元。预计截至2025年底，全县地方政府债务余额2497792万元，其中一般债务819492万元，专项债务1678300万元。若后续省财政厅下达我县地方政府债券额度增加，将纳入调整预算予以报告。

四、认真抓好2025年预算执行工作

（一）全力确保全年收支平衡。一是稳住收入盘子。充分研判我县财政经济形势，加强财税协同发力，抓好税源培育挖掘，充分挖掘盘活“资金、资产、资源”，联合自规等部门，加快推进土地、矿产等出让工作，切实稳住收入来源。二是用好政策红利。抢抓政策窗口期，全力向上争取资金要素，紧盯专项债券项目审核权下放试点契机，做实续发项目资金需求，精选优选新发项目，谋划土储债、收购存量房等新支持领域项目，缓解财政资金压力。三是严格过紧日子。强化过紧日子执行，严格控制节庆、论坛、展会等支出，暂停非急需支出事项，从严控制聘用第三方开展工作，严禁未落实资金来源新上项目，通过优化调整工作方式来降低运行成本。聚焦重点领域联合纪委、审计等部门常态化开展专项监督，压实单位主体责任，严格控制支出。

（二）全力防范财政运行风险。一是防范收支失衡风险。充分评估财政承受能力，强化库款风险预警，合理把握支付节奏，每月管控支出规模，科学统筹重要节点库款调度，确保库款水平稳定在合理区间，力促财政平稳运行。二是防范新增隐债风险。强化财政承受能力和债务风险评估，通过多向上争取方式拓宽资金来源，支持重大项目建设，逐步降低对本级财政资金的依赖，优化债务结构，严控新增隐性债务。三是防范社保基金风险。密切关注社保基金运行情况，严格按规定落实投入保障，加强支出端管理，定期分析研判基金风险防控形势，充分利用预算一体化系统实现社保基金闭环管理，全力防范和化解社保基金风险。

（三）全力推进财政科学管理。一是深化零基预算改革。健全项目支出标准体系，在前期基础上做实做细项目分类，逐步建立覆盖所有行业、领域的预算支出标准体系，实现预算编制从“控盘子”向“控标准”转变。改革资金分配方式，完善资金竞争性分配，对所有支出预算按照财力情况和轻重缓急分级排序，优先保障“三保”、还本付息、县委县政府重大决策部署。二是加强预算绩效管理。在前期开展公交运营等成本绩效分析试点基础上，由点到面做好民生保障、城市管理等重点领域成本绩效分析工作，重新核定财政支出规模，合理压降预算支出，把成本预算绩效理念嵌入预算管理全过程，着力挤出预算“水分”。同时，开展重点项目（政策）绩效评价，形成“评功能、定目标、核成本、评绩效、找基线、出标准、促管理”的绩效评价新路径。强化结果应用，将评价结果作为预算安排、改进管理、完善政策的重要参考。三是优化调整扶持政策。全面细化梳理所有政策项目，对出台超过3年的政策、已达既定目标或超省市标准的政策，根据支持方向是否与党委政府当前决策部署相一致、预算安排与财政事权和支出责任划分是否相匹配情况予以调整。开展支出政策全面绩效评估，重新按新增项目评估论证，对于效益不明显的项目，削减或不予安排预算，对于低效、无效支出政策予以调整或取消。

各位代表，做好2025年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，坚持以“在湖州看见美丽中国”实干争先主题实践活动为牵引，努力完成全年财政预算任务，为“十四五”规划圆满收官、实现“十五五”良好开局作出积极贡献。